财务管理制度
开元树人中学财务管理制度(修正版)
第一章 总则
一、为规范和加强学校财务管理，做到管理严密规范，制度建立健全，决策科学可行，核算及时准确，做到严格执行税法、会计法及《民间非营利组织会计制度》，自觉接受业务主管单位和社会组织登记管理机关监督管理，做好财务预算管理，严格财务收支，管好用好资产，支持学校长足健康发展，制定本制度。
二、设置财务部。确定财务部是资产管理、财务收支、财务会计核算、预算会计核算、申报纳税的唯一机构，学校所有资产全部由财务部进行全程反映和监督，对预算收支执行情况进行监督，只有财务部负责办理收付款业务。学校的会计核算（含财务会计核算和预算会计核算）采用电算化会计软件核算系统。
三、适合教学规模，合理设置会计岗位，配备会计人员（含学校收款员），制定落实岗位责任制，确保满足依法、有效、及时、准确、真实、全面地办理和核算各项经济业务的需要，加强财务管理的需要，实施预算收支监督和财务会计监督的需要。
四、要求会计人员熟悉并严格执行税法、会计法和票据法、《民间非营利组织会计制度》、学校的财务管理制度等各项制度，严格做到学校除法定的会计账册外，不得私立或另立会计账册；学校收款收据全部由财务部保管、发放和核销，严格做到所有收入全部入库入账，不搞体外循环；严格做到依法申报纳税、进行会计核算、提供会计资料、填报会计报表，自觉接受有关单位的监督管理。
五、配备会计档案管理人员，依据国家《会计档案管理办法》制定学校会计档案管理制度，定期及时按保管年限的要求和档案管理办法妥善保管会计档案。
六、制定资金管理制度，加强资金管理。
1、建立健全采购制度和收付款审批制度，要求所有物资采购全部纳入会计核算；要求学校的所有资金，全部由财务部管理。
2、学校的资金存储，除学校财务部门外，任何部门和个人不得开立银行账户存储，确保资金安全。
3、加强银行账户管理。学校开立与注销银行账户或开办与注销网银结算必须经主管财务副校长批准，批准文件作为会计档案保存。否则，不准开立、开办和注销。
4、财务部管理的银行印鉴、网银密码、保险柜钥匙和密码、支票、现金及有价证券、会计电算化密码，严格按制定的会计岗位职责进行管理和使用，不得随意泄露。
七、加强银行账户和财产担保管理。非董事会批准，不得对任何单位和个人提供对外担保。不得出租、出借银行账号。
八、制定落实财务收支预算管理制度，不做赤字预算，加强财务收支预决算管理，严格执行财务预算，最大限度降低财务风险，为学校发展提供财力保障。
九、制定财产管理制度，加强财产的购入、领用、保管、使用、出借、出租、清查盘点全过程的监督管理，管好用好学校财产。
第二章 采购审批的规定
一、学校基建项目审批及付款
学校基建和大规模维修，由校长办公会议提出意向，报请董事会立项批准，安排招标小组公开招标，董事长签批确定中标人；学校与中标人双方签订施工合同，财务部凭工程款付款审批表的最终审批金额付款；施工的监督管理由校长和主管副校长、总务处、工程师及监理负责。
二、学校物品采购审批
为了降低采购费用，学校购物执行集中批量招标采购，严禁化整为零采购：先由使用部门按期填写《请购单》报总务处审核汇总后，按以下程序采购。
1、不足500元的，经使用部门主管校领导批准后交招标小组采购，采购人员不低于2人。采购办法：货比三家，择优购买。
2、 500 元以上不足3000 元的，经使用部门主管校领导同意，校长签批后交招标小组采购，采购人员不低于2人。采购办法:货比三家，择优购买。
3、3000元以上不足10000 元的经使用部门主管校领导同意，报请校长签批后交由招标小组招标采购（签订采购合同五份：供货方一份，采购方财务、库管、使用部门主管领导、招标小组各一份），董事长行使中标审批权。
4、10000 元以上的经使用部门主管校领导同意，校长办公会议或行政会议讨论同意后，交由招标小组招标采购，（签订采购合同五份：供货方一份，采购方财务、库管、使用部门主管领导、招标小组各一份），董事长行使中标审批权。
5、学校董事会如有新的采购审批制度，应执行新制度。
三、学校教学实验器材添置采购审批
先由实验员报教务处提出采购方案，教务处审核同意后，执行本章第二条采购审批程序。
四、学校图书资料订购
由基层部门提出订购方案，教务处审核同意后，执行本章第二条采购审批程序。
第三章 开支或报销规定
一、开支或报销审批权限
1、开支或报销金额不足500元的，由开支部门主管副校长签字，主管财务副校长审签，校长批准。
2、报销金额500元以上的，由开支部门主管副校长签字，校长审签，董事长批准。
3、报销的审批权限应随学校董事会赋予的新审批权限随时调整。
二、支付款手续和程序
1、日常办公经费的报销
必须坚持先申请,后办理，按批示办事原则，审批权限同报销审批权限。报销时，执行以下审批程序：
1.1、费用（不含差旅费报销）报销时，一律填写报销单（报销单应附合法合规的税票，招待费还应付清单），经报批后按税法规定的付款方式付款。
1.2、差旅费报销时，由相关处室出具出差证明，一律填写差旅费报销单（附合规合法的真实的原始票据），经报批后付款。
2、购买、定制物品的付款
购买、定制物品要有相关的申请审批单。收到经批准购买（含定制）的物品时，经办人和管库员共同查验物品是否与购买（含定制）物品样品的品种、品牌、规格型号相符，质量是否合格，报销审批手续齐全后，方可按税法规定的付款方式付款。
3、购买教学参考书的付款
收到经批准购买的书籍时，经办人和图书资料管理员共同查验书籍是否与批准购买物品样品的品种、品名、规格型号、出品厂家、出版号相符，质量是否合格，然后办理交接入库手续。之后，凭入库手续经报批后按税法规定的付款方式付款。
4、因学生退学退学费的付款
学生退学的，学生自写退学申请，家长签字同意后（并留下自身的身份证复印件），递交班主任签名同意，送主管学部副校长批准，请示校长确定退款数额，交教务处办理退学手续，然后，到财务部办理退款手续。退款时，学生及家长共同出具收到退学费的收款条（注明收款人、收款银行和账号，收款人必须为学生本人或家长）。财务部采用银行存款支付方式支付退学费款，将款退付至学生和家长指定的银行存款账户，并注明退款事由。
5、校园卡代收款的结算返还
学校代收校园卡充值款按月向有关商户返还消费结算款。每月的次月五日前，财务部分账会计查询校园卡显示的学生上月累计在有关商户的消费金额，与有关商户核对无误，确认应返还金额。返还时，有关商户按校园卡消费金额向学校出具收款收据，经财务经理签审，报主管财务副校长签批后，有关商户到财务部出纳会计处按确认的应返还金额办理支款手续。
6、工资的发放财务部应对照
学校于每月5日前发放上月教职员工的工资。
⑴、校办室每月依据合格的、正确的考勤表和工资计算办法计算教职工应发工资，填制工资发放表。校办主任和制表人要对考勤表和工资发放表真实性、准确性负责，并在考勤表和工资发放表上签字确认。之后，校办室必须在每月1日前将考勤表和工资发放表交财务部备案存档。
2、财务部对校办室移交的考勤表和工资发放表认真审核并签字确认，报主管财务副校长审签，作为工资发放依据。
3、工资一律采用银行转账方式发放。教职员工的社保、公积金由校办室申报，财务部负责交纳。
第四章 财务印鉴章、密码、支票的管理使用
1、学校财务专用章由财务部经理管理使用，不许外借或转交他人。使用时，设置使用登记台账进行登记（含使用事由和批准人），并有经办人签字。
2、银行印鉴手章由出纳会计保管使用，不准外借或转交他人。
3、网银密码分别管理使用：审批权限由财务经理、复核权限由分账会计、制单由出纳会计。以上密码的管理使用人对密码要严格保密，未经主管财务副校长批准，不得转交他人。
4、会计电算化管理操作密码，只有操作人和指定管理人保管使用，对密码要严格保密，不许外泄。
5、银行支票由出纳会计严格保管使用。
坚决不许财务部签发空白现金支票。一般情况下，不许财务部签发空白转账支票；确需签发空白转账支票的，经办人必须填写《空白转账支票领用单》，由主管财务副校长签字批准交财务部后，方能签发；签发时，领用人与签发人办理支票领用和交回注销手续。经办人员须在5个工作日内办理报销手续，交回领用的支票。否则，不得再次签发支票。
第五章 现金、银行存款、收据管理
一、银行存款与库存现金由出纳会计保管。
1、出纳会计要设置现金日记账、银行存款日记账，日清月结。
2、出纳会计每日盘点核对库存现金，每日核对银行存款。财务经理每日向董事长报送资金日报表（含收入项目和金额、支出项目和金额、可用资金、昨日余额、今日余额）
出纳会计发现现金长库或短库的，应立即向财务经理报告，及时查明原因并解决处理。
3、每月5日前分账会计向财务部经理填报银行存款余额调节表，查明未达账项的原因并解决处理。
4、每日现金库存不超过50000元.超过部分及时送存银行。出现数额较大当日又无法送存银行的，应及时报告主管领导。
二、收款收据由财务部经理负责保管和发放，出纳会计和收款员（含临时指定收款员）按规定的收款范围领用，收款时开具。开具收据时，必须填写收款人姓名。
1、收款收据购入入库时，财务部经理要登记购入时间、数量、号码并严加保管。
2、领用收据时，出纳会计或收款员到财务部经理处办理签领登记手续领用。
3、使用收据时，收款收据必须分类使用，不同的收费内容和款项收入分别使用不同本的收据。所收款项全部入账，不开白条，不搞账外账、 小金库。收款收据不能缺联使用，发生作废的，在收据全部联上复写“作废”二字原状保存，不许扯下撕毁。
4、领用人用完收据后，要及时到领用处交回收据存根。收回收据存根时，发放人核实收据收款的去向后（核实情况汇总表要有经办人签字并附在收据存根后），为领用人办理注销手续，收回的存根要作为财务档案妥善保管。
第六章 开元学校会计档案管理
一、依照现行的国家《会计档案管理办法》有关规定，制定本学校的会计档案管理制度。要求按照本制度和《开元学校会计电算化管理制度》建立健全并管好用好会计档案。
二、财务部经理是会计档案管理负责人。财务部经理和分账会计是会计档案管理人。出纳会计不许管理会计档案。采取适当措施，做好防盗、防火、防水、防潮、防虫是会计档案管理工作的重中之重，是会计档案管理人的重要职责。
三、会计凭证、账薄、报表及其他会计资料要定期整理，立卷造册，分类归档，便于查找使用。
四、各种会计档案的保管期限执行《会计档案管理办法》规定的期限。
五、查阅使用会计档案时，财务部会计人员须经财务部经理批准；其他外部人员须经财务部主管副校长批准。查阅使用时，规定：
1、只允许在档案管理员监视下查阅使用。
2、只允许在档案室现场查阅使用。
3、未经董事长批准，不许拍照、复印、扫描、复制、带走会计档案。
六、对超过规定保管期限的会计档案，及时报经董事会批准，严格按《会计档案管理办法》规定的销毁程序，办理手续，及时销毁。
七、会计档案移交。会计档案管理人员工作调动时，必须按《会计档案管理办法》的规定向接管人办理会计档案移交手续，主管财务副校长监交。
第七章 开元学校财产（不含教室财产）管理
一、财务部门和总务部是财产管理部门，有关部门领导是财产保管使用负责人，财产使用人是财产保管使用人。
二、学校在用财产的管理，按固定资产和低值易耗品采取由财务部分类设账进行明细核算，财务部门和总务部就其使用的财产设财产卡片保管的双重管理办法。每年末，财务部经理组织总务部和财产保管使用部门负责人对所有财产进行清查盘点，计算盈亏并查出原因后报主管财务副校长按程序签批处理。
三、所有新购或自制的财产（固定资产和低值易耗品）必须符合采购（含自制）申请、审批、确定采购（含自制）方式、实施采购（含自制）、货物验收、领用、报销手续。调入的财产也要办理验收、领用手续。固定资产以外的低值易耗品还要办理入库、出库手续。
财务部和总务部要按在用财产建账、建台账、建卡，对财产的领用、调入、借入、调出、借出、报废、盘盈、盘亏进行管理核算。
四、财务和总务部对财产管理必须做到:有卡有物、卡物相符、卡账相符的要求，发现不符的要追查原因。
五、学校的房屋、仪器设备、家具、教学用具的分配使用，一律由总务处统一调配，各部门及个人不得擅自领用、搬离、调换、外借。特殊情况必须借用的，要经主管副校长批准，与保管使用部门和保管使用人办理出借手续。同时，到财务部和总务部履行报备手续。
六、财产保管使用部门和保管使用人必须以对学校物资高度负责的态度，坚持原则，用好管好财产、公私分明、不办私事。财产保管使用人调动或离职时，必须办理完财产交接手续后方可办理调动或离职手续。
七、财产保管使用人对财物要做到存放得当，方便使用；做好防水、防火、防盗、防霉等安全工作。
八、财产使用过程中如有损坏，要根据情况及时上报，原则上因故损坏的要查明原因，由财产保管使用负责人签署意见，报校长审批后方可报损，损失超800元以上的还要报董事长批准。无故损坏的除办理上述手续外，要给予责任人酌情赔偿损失的处罚。
九、固定资产报损报废，须由保管使用部门查明原因，填写报损报废报告单，提出处理意见，由总务处检查审定后报批：
金额不足800元的，由主管校长签署意见，校长批准；800元以上的，还要报董事长批准。
十、固定资产或材料物资需运出校门的，应凭总务处和财务部共同签发的，有领导批示的出门证出门。否则，门卫（或传达室）人员不许放行，并对无证携出的物品给予暂时扣留，等待处理。
第八章 开元学校教室财产管理
一、班级班主任是其教室财产保管使用人。
二、班级班主任要教育好学生树立爱护公物的思想意识，采取措施安排学生管好、爱护好、用好教室内外一切公共财物。
三、总务处向各班级调配各项设备和用具时，经过《财产调拨单》落实保管使用部门和保管使用人，办理领用手续，保管使用人领用。
财务部和总务部要按在用财产建账、建台账、建卡，对财产的领用、调入、借入、调出、借出、报废、盘盈、盘亏进行管理核算。
四、对故意损坏公物者，给予1-3倍的赔款处理。
五、如物品自然损坏(如桌凳松动)且可修复的,由班主任证明，报总务处派人核实后及时修复。
六、人为损坏或管理不善引起的损坏(如门窗不关被风吹)又无法查处的，班主任落实赔偿。
七、节约用电，班主任要确定电器使用专管员，负责晴天和课间的关灯。总务处要加强监督和检查，发现违规的，视情节轻重酌情给于处罚,并通知班主任。
八、教室、走廊、教学区禁止打球、拍球等活动。否则，视情节轻重给予批评教育，没收球具，直至罚款处理。
九、一切设备未经总务处同意不得随意搬动、搬离、调换、外借。严禁在墙壁、桌椅上刻写、踏踩、刻画。否则，视情节轻重，给予批评教育，直至罚款处理。
十、学期结束，由总务处派员进行检查、验收。如有损坏、缺少，由班主任负责;保管情况好的班级，学校予以表扬奖励。每年末，主管财务副校长牵头，财务部经理具体组织有关部门财产管理负责人对所有财产进行清查盘点，计算盈亏并查出原因后报主管财务副校长按程序签批处理。
第九章 开元学校收款员岗位职责
1、严格执行学校的工作纪律、组织纪律和保密纪律，落实岗位责任制，在财务部经理的直接领导下,全面做好本职工作。
2、按学校通知的收费范围和收费标准，使用在财务部领取的盖有学校财务专用章的收款收据收取应由学校财务部收取的各项款项。收款时尽量采用银行转账收款方式收款。为了方便家长交费，引导家长开办中国银行卡开通手机银行，采用手机银行缴费方式；如果采用现金收款方式，必须使用验钞机收款，以防假币。
3、严格遵守收据领用管理规定，按实际需要到财务经理处领用空白收据（收据盖有财务专用章），按业务收费类别分类保管使用：类别具体包括学费、住宿费、其他收入等。
4、严格按照收银工作的流程和使用方法，正确使用电脑、刷卡机、验钞机等收银设备，正确填开收款收据。否则，由此出现的失误按规定给予当事人处罚。
5、收取学费、住宿费时，依据实际收到的现金，按收款类别给交款人开具收款收据，将收款收据联交给学生或交款人本人；开具收据时，对每一笔业务要仔细核对，要求时间、客户（学生）名称、学号、结算（支付）方式、收款金额、业务摘要（费用类别和收费期间）等项目填写齐全，准确无误，大小写金额一致，字迹清晰。收据的收款人和交款人必须签字；对作废的收据要填写作废字样进行作废并完整保存交回注销，不准撕毁；收到的银行存款原则上不开具收款收据。
6、为了方便学生消费，每个学生都要办理校园卡（一卡通）结算业务。收款员负责校园卡的发卡、查询、挂失解挂、补卡、现金充值、注销工作。校园卡充值的收款不开具收款收据。
设置《校园卡日现金充值流水统计台账》，对采用现金充值的业务进行详细备案登记。充值统计台账设置以下登记项目：充值日期、持卡人姓名、学号、卡号、充值金额。
7、每日结算盘点实际收到的现金，做到与收据和校园卡充值统计台账之合计金额盘点相符后，将现金移交出纳会计；移交时，双方办理交接手续。盘点时，如发现票款不符，立即向财务经理报告，分析查找原因，及时解决。因工作失误，给公司造成的经济损失，由当事人负责赔偿。
8、办理交接手续时，依据每日盘点结果编制票款交接单，连同收款收据、充值台账和实际收到的现金、银行存款（银行交易凭单）一同移交给出纳会计入账。票款交接单一式两份，双方签字后收款员和出纳会计各存一份，作为交接完毕的依据。票款交接单要具备以下内容：收款日期、收款类别、收款期间、收据（记账联）张数、票面及充值台账收款金额（现金金额、银行金额）；实际收款金额：现金收款金额、银行收款金额，移交人（签字），接收人（签字）。交接时，要认真核对收据的大小写金额是否一致，不一致的，不准办理交接。
9、在岗期间，严格做到管理好现金和收据、充值统计台账，严禁取用和外借，严禁报销费用和退费；除按公司规定准备的零用金外，一律不准携带现金入收银台。
10、对使用完毕的收据存根联，应计算出有效使用张数和收款金额合计数并填写在收据封面，及时并每月末必须到财务经理处办理领用收据的注销手续。
11、注意工作礼仪，杜绝一切因款项交付不清或票款、单款不符及争吵等事件的发生。
12、按要求完成领导安排的其他事项。
第十章 开元学校出纳会计岗位职责
1、在财务部经理直接领导下，严格执行学校的工作纪律、组织纪律和保密纪律，全面做好本职工作。
2、按照现金管理和银行结算制度的规定、收付款标准和符合审批程序的、合法合规的票据办理现金收支和银行结算相关业务。保管好用好收款票据。严格按规定和范围收付款,不许无票（含收据）收款和付款，不准私自收付款。办理收付款业务时，要认真审核票据是否做到了真实、合法、合规，大小写金额是否一致，是否做到了符合审批程序。特殊情况，有主管领导批准确需先收款后开票的，必须在规定的期限内向交款人开具票据（含收据）
3、遵守现金开支范围，不得超范围使用现金办理收付款业务。控制好库存限额，超库存限额的现金及时送存银行。现金管理做到日清月结，确保账证、账款相符。发现现金短库或长库要及时向财务经理报告，查明原因，进行处理；不得私自借用现金，不得白条顶库。
4、不准私自开设银行存款账户。不准私自开设网上银行。严禁公款私存。熟悉掌握并及时准确办理银行收付款结算业务，及时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。未经主管财务副校长批准，不准签发空白支票。不准出租出借银行账户。认真保管好、使用好银行印鉴章和银行结算票据，不准外借。及时取回银行对账单交分账会计作余额调节表，对未达账项及时发现，跟踪解决处理，达到账单相符；
5、熟悉掌握和正确使用财务会计科目，对已发生的收付款业务，每日及时编制记账凭证登记入账，不得压票。学校配备会计电算化软件系统进行财务会计核算，记账凭证须在软件系统填制，要做到附件张数准确无误，文字简明，数字准确，不准隔行短号。出纳会计必须每日及时填制并打印制作记账凭证，向有关分账会计和财务经理传递记账凭证，报经有关分账会计和财务经理审核签字、保管。否则，不得作为记账凭证使用。
6、严格执行会计电算化管理制度。正确设立和保管使用好现金日记账和银行存款日记账，不准设账外账。电算化系统输出的记账凭证和账簿不准刮擦涂改，不准隔行隔页。
7、每日向财务经理及时准确报送资金日报表（含昨日账面余额、今日收付款、今日账面余额。今日可用资金和不可用资金）。
8、严格执行保密制度，不泄露会计数据、资料和信息。
9、休班时，由分账会计替代履行其职责，双方办理交接手续。
10、按要求完成领导交办的其他工作。
第十一章 开元学校分账会计岗位职责
1、严格执行学校的工作纪律、组织纪律和保密纪律，落实岗位责任制，在财务部经理的直接领导下，全面做好本职工作。
2、熟练掌握并严格执行税法、会计法和本校的财务管理制度、会计核算办法及各项管理制度，正确、真实、及时、全面地依法依规进行会计核算，搞好日常各项财务监督。
3、负责每日对所有记账凭证和凭证附件是否真实、合法、合规、正确，是否符合审批程序进行审签。
4、负责依法依规正确设立、打印、使用、保管明细分类账。
5、按制度规定做好财务会计转账类记账凭证的填制和预算会计所有记账凭证的填制，做好所有记账凭证的审核、记账、算账、报账工作。
6、负责对经济合同的审核、保管、使用；建立合同付款台账，加强付款进度监管，对合同付款进度和金额进行审签。
7、负责银行存款日记账与银行对账单的核对，每月最少核对一次，并编制银行存款余额调节表，将结果报财务经理并通知出纳会计。
8、协助财务经理每年12月初完成下一年度财务预算初稿；每年1月底前完成上一年度预决算工作。
9、做好预算会计核算工作，监督检查预算执行情况。
10、审核采购审批制度和收付款审批制度执行情况。
11、在财务经理临时安排下，临时负责按规定保管使用好财务专用章，双方须办理交接手续。
12、在财务经理安排下，按收据管理规定，临时负责协助财务经理做好收款收据的保管和发放，并登记管理台账，对收据的购入、发放、回收进行详细的审核登记，交接双方须办理交接手续；收据管理台账作为会计档案资料入档管理。
13、及时发现和反映财务管理中存在的问题和不足，提出合理化建议。
14、严格执行保密制度，不泄露会计数据、资料和信息。
15、按照会计档案管理制度规定，协助财务经理负责按保管年限妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、经济合同、文件及有关资料；定期整理、审核，编制目录，分类存档。
16、在财务经理安排下，负责配合上级财务、税务、物价、审计等单位的检查指导，按要求提供真实完整的会计资料。
17、按财产管理制度规定，具体负责财产的清查盘点工作，及时处理问题，保证财产安全。
18、具体负责按班级建立学杂费（学费、住宿费、课本费、作业本费、考试费等）收费统计台账，据实记载应收、已收、未收情况，对欠收的及时向财务经理汇报、向班主任传递信息，以便及时清理回收；具体负责及时清理往来账目，不留陈年老账；及时清理借款、欠款，及时回笼资金。
19、具体负责校园卡有关商户已消费金额的核对，将结果报财务经理审签。
20、财务经理或出纳会计休班时，分账会计替代履行其岗位职责，双方办理交接手续，分账会计不准同时替代履行财务经理和出纳会计两个岗位职责。
21、领导安排的其它工作。
第十二章 开元学校财务部经理岗位职责
1、严格执行学校的工作纪律、组织纪律和保密纪律， 全面做好本职工作。
2、在主管财务副校长的直接领导下，主持和负责学校财务部全面工作并向主管财务副校长汇报工作。
3、熟练掌握并严格执行税法、会计法和本校的财务管理制度、会计核算办法及各项管理制度，确保本部门依法及时正确足额纳税，正确、真实、及时、全面地依法依规进行会计核算，搞好日常各项财务监督。
4、贯彻检查落实本部各岗位责任制，组织督导本部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。
5、具体负责每日对所有记账凭证和凭证附件是否真实、合法、合规、正确、符合审批程序进行审签。
6、具体负责依法依规正确设立、打印、使用、保管总分类账，每月底结账工作。
7、组织、督导会计人员按制度规定做好记账凭证的填制、审核、记账、算账、结账、报账工作。
8、具体负责对经济合同、会计账簿、库存现金、银行存款的审核，对确保账证相符、账款相符、账物相符、账表相符负责。
9、具体负责依法依规申报纳税工作及对内、对外提供会计报告工作。
10、具体负责于每年12月15日前，完成下一年度财务预算，监督检查其执行情况。
11、具体负责于每年1月底前，完成上一年度财务决算工作，做出预算执行情况报告。
12、落实采购审批制度和收付款审批制度，具体负责落实按审批权限和程序进行审批。
13、具体负责按规定保管使用好财务专用章，不准私自外借，特殊情况须外借的，要经主管财务副校长或校长或董事长批准并做好备案记录；设立财务专用章用章管理登记簿，对用章进行备案登记管理。
14、按收据管理规定，具体负责收款收据的保管和发放，并建立管理台账，对收据的购入、发放、回收进行详细的审核登记；收据管理台账作为会计档案资料入档管理。
15、及时发现和反映财务管理中存在的问题和不足，向主管财务副校长提出合理化建议。
16、严格执行保密制度，不泄露会计数据、资料和信息。
17、按照会计档案管理制度规定，具体负责妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、经济合同、文件及有关资料；定期整理、审核，编制目录，分类存档。
18、具体负责配合上级财务、税务、物价、审计等单位的检查指导，按要求提供真实完整的会计资料。
19、按财产管理制度规定，负责组织财产的清查盘点工作，及时处理问题，保证财产安全。
20、负责组织落实及时清理往来账目，不留陈年老账；及时清理借款、欠款，及时回笼资金。
21、按要求完成领导交办的其他工作。
2019年3月30日