定州市西关北街小学内控管理制度
为了规范学校财务行为，加强财务管理和会计核算，根据《事业单位财务规则》、《事业单位会计制度》、《中小学校财务制度》及市财政局和教育局的具体要求，结合我校实际制定本制度。
一、预算管理
1.学校成立以校长程永辉为组长，谷江霞、杨军锋为副组长、其他班子成员和教师代表为成员的领导小组，根据上级下发的预算指标和学校的实际情况编制下一年度的预算计划，并上报教育局，按照时间节点和项目明细安排各项支出。
2.学校严格执行经批准的预算计划，不得随意变更，做到收支平衡，不得增加预算外开支，如遇特殊情况必须上报调整预算的，经批准后再做安排。
二、公用经费的管理
1.学校按照科学合理、统筹兼顾、规范透明、高效顺畅的原则使用公用经费。
2.经费的使用必须按照批准的预算安排执行，做到厉行节约，反对浪费，在经校长、经办人、理财小组签字后再由支付中心审核方可列支。
3.公用经费只用于学校的日常开支，不得用于教师奖金、福利、补贴等。
4.大额度资金的使用必须经过会议讨论作出决定。
三、固定资产管理
学校购买的固定资产按照要求该入账的必须入账，做到账物相符，到了使用年限该报废的要通过规范的程序予以处置。
四、政府采购管理
严格按照预算的安排进行采购，采购项目必须严格执行教育局相关审批、核准、备案管理等基本程序。
五、合同管理
订立合同时要明确合同订立的范围和条件。要组织总务处、理财小组、财会等工作人员参与订立，合同要明确双方的责任和义务、付款方式、生效的时限等。